Différences
Ci-dessous, les différences entre deux révisions de la page.
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tutoriaux:stock [2018/07/19 13:07] – [Opérations comptables d'inventaire] melopie | tutoriaux:stock [2018/07/28 11:23] – [Opérations comptables] melopie | ||
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Ligne 1: | Ligne 1: | ||
- | ====== Stock ====== | + | ======= Stock ======= |
Par défaut, Noalyss vient avec un seul dépôt, vous pouvez en créer autant que vous voulez, il n'y a pas de limite. | Par défaut, Noalyss vient avec un seul dépôt, vous pouvez en créer autant que vous voulez, il n'y a pas de limite. | ||
Ligne 14: | Ligne 14: | ||
Voir aussi le manuel [[: | Voir aussi le manuel [[: | ||
- | ===== Création de stock ===== | + | ====== Création de stock ====== |
Une entreprise a 2 dépôts: | Une entreprise a 2 dépôts: | ||
Ligne 27: | Ligne 27: | ||
Dans la **Paramètre=> | Dans la **Paramètre=> | ||
- | ===== Création de fiches de stock ===== | + | ====== Création de fiches de stock ====== |
Il faut ensuite créer des fiches de stock. Ce sont les catégories de " | Il faut ensuite créer des fiches de stock. Ce sont les catégories de " | ||
Ligne 38: | Ligne 38: | ||
- Donner un **Nom**, une **Description** et un **Code** au produit à stocker. | - Donner un **Nom**, une **Description** et un **Code** au produit à stocker. | ||
- | ==== Attribut " | + | ===== Attribut " |
La fiche d'une marchandise dont vous voulez gérer le stock devra comporter un attribut **Gestion stock** pour être identifiée comme telle. | La fiche d'une marchandise dont vous voulez gérer le stock devra comporter un attribut **Gestion stock** pour être identifiée comme telle. | ||
Ligne 48: | Ligne 48: | ||
Pour ajouter un attibut à une fiche, voir [[tutoriaux: | Pour ajouter un attibut à une fiche, voir [[tutoriaux: | ||
- | ==== Import de " | + | ===== Import de " |
Quand vous avez beaucoup de produits à stocker, il est fastidieux de créer les codes de stock, puis les affecter aux fiches de ventes et d' | Quand vous avez beaucoup de produits à stocker, il est fastidieux de créer les codes de stock, puis les affecter aux fiches de ventes et d' | ||
Ligne 58: | Ligne 58: | ||
Le code de stock sera le **quickcode**, | Le code de stock sera le **quickcode**, | ||
- | ===== Achat avec le stock ===== | + | ====== Achat avec le stock ====== |
* Quand vous encodez un achat [ COMPTA/ | * Quand vous encodez un achat [ COMPTA/ | ||
* vous accédez à la page de **confirmation**. | * vous accédez à la page de **confirmation**. | ||
* Le deuxième onglet en bas de page permet de sélectionner dans une liste, le **Dépôt** où sera stocké le produit acheté. | * Le deuxième onglet en bas de page permet de sélectionner dans une liste, le **Dépôt** où sera stocké le produit acheté. | ||
- | ===== Vente avec le stock ===== | + | ====== Vente avec le stock ====== |
* Quand vous encodez une vente [ COMPTA/ | * Quand vous encodez une vente [ COMPTA/ | ||
Ligne 69: | Ligne 69: | ||
* Le deuxième onglet en bas de page permet de sélectionner dans une liste, le **Dépôt** d'où sortira le produit vendu. | * Le deuxième onglet en bas de page permet de sélectionner dans une liste, le **Dépôt** d'où sortira le produit vendu. | ||
- | ===== Gestion du stock ===== | + | ====== Gestion du stock ====== |
* Aller dans **Compta=> | * Aller dans **Compta=> | ||
* Vous avez à disposition 4 onglets que nous allons détailler. | * Vous avez à disposition 4 onglets que nous allons détailler. | ||
- | ==== Historique Stock ==== | + | ===== Historique Stock ===== |
[ GESTION/ | [ GESTION/ | ||
Ligne 80: | Ligne 80: | ||
* Vous pouvez classer ce listing par date, par stock, par type de stock, etc. | * Vous pouvez classer ce listing par date, par stock, par type de stock, etc. | ||
* Vous pouvez effectuer des recherches dans vos stocks. | * Vous pouvez effectuer des recherches dans vos stocks. | ||
- | ==== État des Stocks ==== | + | ===== État des Stocks |
[ GESTION/ | [ GESTION/ | ||
Ligne 90: | Ligne 90: | ||
- Cliquer sur **Filtrer** | - Cliquer sur **Filtrer** | ||
- | ==== Modification des Stocks ==== | + | ===== Modification des Stocks |
[ GESTION/ | [ GESTION/ | ||
Ligne 104: | Ligne 104: | ||
- | ==== Historique des changements de Stock ==== | + | ===== Historique des changements de Stock ===== |
[ GESTION/ | [ GESTION/ | ||
Ligne 112: | Ligne 112: | ||
__à noter :__ l' | __à noter :__ l' | ||
+ | ====== Comptabilité des stock en fin d' | ||
===== Reprises d' | ===== Reprises d' | ||
Ligne 135: | Ligne 136: | ||
Les quantités de marchandises en stock sont alors prises en compte dans l' | Les quantités de marchandises en stock sont alors prises en compte dans l' | ||
- | ==== Opérations comptables d' | + | ===== Opérations comptables d' |
Pour la comptabilité, | Pour la comptabilité, | ||
- | === Calcul de la valeur === | + | ==== Calcul de la valeur |
À l' | À l' | ||
Ligne 153: | Ligne 154: | ||
**On considère 4 différents types de valorisation comptable des stock:** | **On considère 4 différents types de valorisation comptable des stock:** | ||
- | * **__Méthode | + | === Méthode |
Elle n'est utilisable que quand chaque élément du stock est tracé individuellement. Facile pour une guitare de luthier, mais pas pour des bouteilles de soda achetées par palettes! | Elle n'est utilisable que quand chaque élément du stock est tracé individuellement. Facile pour une guitare de luthier, mais pas pour des bouteilles de soda achetées par palettes! | ||
- | * **__FIFO | + | === FIFO :__ First In, First Out (ou PEPS, en Français) |
+ | Les premiers articles entrés sont les premiers sortis. La première bouteille de soda à 1€ sort du stock d' | ||
* Les 30 bouteilles à 1€ ont été vendues | * Les 30 bouteilles à 1€ ont été vendues | ||
* et 20 bouteilles à 1,20€. | * et 20 bouteilles à 1,20€. | ||
Ligne 164: | Ligne 166: | ||
Le stock est valorisé à hauteur de 20x1, | Le stock est valorisé à hauteur de 20x1, | ||
- | * **__LIFO | + | === LIFO : Last In Firt Out (ou DEPS) === |
Les derniers articles Entrés sont les premiers sortis, comme s'il étaient empilés les uns sur les autres. C'est la bouteille à 1,15€ qui est censée avoir été vendue en premier. | Les derniers articles Entrés sont les premiers sortis, comme s'il étaient empilés les uns sur les autres. C'est la bouteille à 1,15€ qui est censée avoir été vendue en premier. | ||
Ligne 172: | Ligne 174: | ||
Le stock est valorisé à hauteur de 10x1, | Le stock est valorisé à hauteur de 10x1, | ||
- | * **__CUMP | + | === CUMP : Coût Unitaire Moyen Pondéré |
Basé sur un prix moyen de la marchandise stockée. | Basé sur un prix moyen de la marchandise stockée. | ||
Cette valorisation donne lieu à des écritures comptables de variation de stock, normalement dans le journal des **Opérations Diverses**. | Cette valorisation donne lieu à des écritures comptables de variation de stock, normalement dans le journal des **Opérations Diverses**. | ||
- | === Opérations comptables === | + | ==== Opérations comptables ==== |
+ | === Entreprise de distribution (sans transformation de marchandise) === | ||
+ | **Dans le cas d'une entreprise de distribution**, | ||
- | Dans le cas d'une entreprise | + | == Écriture A : == |
+ | |||
+ | Toute **Augmentation de stock** sera au contraire considérée comme une **diminution | ||
- | Il faut considérer toute **diminution de stock** comme une **augmentation de charge** (à la place d'un achat) : on a moins de marchandises que ce qu'il est inscrit dans notre comptabilité au début de l' | ||
|Débit|Crédit| | |Débit|Crédit| | ||
- | | 6094 | 340 |. | + | | 340 | 6094 | |
+ | == Écriture D : == | ||
+ | |||
+ | Il faut considérer toute **Diminution de stock** comme une **augmentation de charges** (à la place d'un achat). Le résultat diminue : on a moins de marchandises que ce qu'il est inscrit dans notre comptabilité au début de l' | ||
- | Toute **augmentation de stock** sera au contraire considérée comme une **diminution de charge** (achat fait pour augmenter l' | ||
|Débit|Crédit| | |Débit|Crédit| | ||
- | | 340 | 6094 |. | + | | 6094 | 340 | |
+ | |||
+ | |||
+ | - À la fin de la période, il faut commencer par annuler l' | ||
+ | - En fin d' | ||
+ | - Ensuite, on prend en compte la nouvelle variation de stock en fin d' | ||
+ | |||
+ | == 6094 Quel type de poste? == | ||
+ | Cette démarche décrite précédemment, | ||
+ | |||
+ | Une solution plus rigoureuse et plus explicite, consiste en la création de **deux postes 6094**. | ||
+ | |||
+ | - Le poste 6094A est de type **INVCHA** (Charges Inverses, donc Augmentation du résultat). Il prend en compte les Augmentations de stock. Écriture de type " | ||
+ | - Le poste 6094D est de type **CHA** (Charges, donc Diminution du résultat). Il prend en compte les Diminutions de stock . Écriture de type " | ||
+ | |||
+ | Le poste 340 est historique (comme tous les postes du bilan), il «enregistre» les variations annuelles qui apparaissent au résultat en 6094 A ou D. Au contraire, les comptes de variation de stocks ne font qu' | ||
+ | |||
+ | |||
+ | === Entreprise de transformation === | ||
+ | |||
+ | FIXME | ||
+ | http:// | ||
+ | |||
__Avertissement :__ //Si vous effacez une fiche de gestion de stock ou si vous changez son quick-code, il n'y a pas de mise à jour automatique.// | __Avertissement :__ //Si vous effacez une fiche de gestion de stock ou si vous changez son quick-code, il n'y a pas de mise à jour automatique.// |