Ceci est une ancienne révision du document !
La grande majorité des entreprises ont informatisé leur facturation - gestion des fournisseur - l'encours clients - parfois la TVA et s'en remettent au comptable le 20 du mois suivant le trimestre ou pire le 20 du mois de janvier.
A ce moment, le comptable ne peux plus “qu'embaumer votre comptabilité”
Grâce à son système WebBase et les MAJ régulière, PhpCompta vous permets de gérer le quotidien tout en autorisant votre comptable à intervenir régulièrement. Simplement pour un contrôle du Bilan, ou pour la déclaration TVA, ou pour passer une écriture d'amortissement, etc …
Expliquez vos souhaits sur le forum et vous aurez une aide. Si vous n'avez pas de comptable, n'hésitez pas demander, plusieurs sont habitués à travailler avec PhpCompta.
Voici quelques rappels utiles
Organisation des Comptes
Rappel Des Classes de comptes (commencent par le chiffre)
- 1 > CAPITAUX
- 2 > INVESTISSEMENTS
- 3 > STOCK
- 4 > TIERS (Client & Fournisseurs)
- 5 > DISPONIBLE
- 6 > CHARGES (ACHATS ET FRAIS)
- 7 > PRODUITS (VENTES)
Le plan comptable par défaut présent dans Php Compta est assez complet
Comment ces comptes sont organisés ?
Organisation de son plan comptabilité
Le plus important quand vous démarrez est de bien paramétrer votre plan comptable. Le plan de base est normalement suffisant mais il faut l'adapter, par exemple, nous n'y avons pas mis les charges pour l'électricité ou le chauffage.
Les bonnes questions que vous devez vous posez
- Mon plan comptable est-il conforme à la loi ?
- Comment séparer mes comptes pour avoir les informations qui m'intéressent ?
Exemple: Le compte 61 est un compte de charges diverses. Si vous créez des fiches services et biens divers, les postes comptables seront créés pour vous mais de manière séquentielles. Mais vous pourriez décider d'avoir ceci afin de regrouper vos frais par catégorie
61 | Services et biens divers |
611 | Frais de voiture |
61101 | carburant |
61102 | Assurance |
61103 | Entretiens |
61104 | Parking |
61105 | Taxes voiture |
61109 | Frais divers de voiture |
612 | Frais de représentation |
61201 | Frais de restaurant |
61202 | Cadeaux client |
61203 | Autres frais de représentation |
613 | Frais d'immeuble |
61301 | Electricité |
61302 | Chauffage |
… L'avantage est que le 611 contient tous vos frais de voiture. De plus, en Belgique la TVA sur les frais de voitures ne sont pas déductibles à 100%, il sera donc plus facile de déterminer la partie de la TVA déductible.
Ce plugin Importation de plan comptable vous permettra de faire d'adapter votre plan comptable depuis un tableur et de le charger dans l'application
N'oubliez pas que vous pourriez aussi utiliser la numérotation alphanumérique et avoir dans ce cas
61 | Services et biens divers |
611 | Frais de voiture |
611CARBURANT | carburant |
611ASSURANCE | Assurance |
611ENTRETIEN | Entretiens |
611PARKING | Parking |
611TAXE | Taxes voiture |
611DIV | Frais divers de voiture |
612 | Frais de représentation |
612RESTAURANT | Frais de restaurant |
612CADEAU | Cadeaux client |
612DIV | Autres frais de représentation |
613 | Frais d'immeuble |
613ELECT | Electricité |
613CHAUFFAGE | Chauffage |
…
Organisation de vos code de TVA
Vous pouvez créer des nouveaux codes de TVA. Vous prenez votre déclaration TVA, vous regardez ce que vous avez besoin, et de là, vous pouvez créer les codes TVA en fonction.
Exemple: Le taux à 0% correspond à : tva sur l'export, sur l'intracomm avec un autre assujetti, non soumis à la TVA. Il vaut mieux séparer en 3 codes séparés, ainsi lors de votre déclaration TVA, vous pourrez correctement utilisez le plugin TVA et reprendre les informations nécessaires. L'adresse du plugin de tva = plugin tva
Il est plus simple de créer des postes comptables séparés pour chaque code. Pour chaque code, il y a un compte au débit, et un compte au crédit. Même si la TVA vaut 0, vous retrouverez sa ligne avec le poste comptable et le montant 0, ceci afin de retrouver facilement les opérations dans lesquelle le code TVA est utilisé
Capital et libération
Pour passer l'écriture pour le capital, vous devez tout d'abord, créer les fiches :
- Banque
- Associé
Normalement la fiche banque est la même que celle de votre journal financier. Les montants des capitaux sont fictifs ainsi que les montants libérés, vérifier bien pour votre type de société quel est le montant du capital et le montant minimum à libérer lors de la création.
Pour les fiches associés, il faut d'abord créer une catégorie de fiche pour les administrateurs et associés dans CARD
Configurer votre journal d'opérations diverses dans CFGLED pour accepter toutes les fiches.
Les fiches associés ont un poste comptable commençant par 455, et banque 512
Les schémas d'écritures sont
Pour la France
Date de création
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
FICHE_ASSOCIE_A | associé A capital appelé non versé | 5100 | D | |
FICHE_ASSOCIE_B | associé B capital appelé non versé | 4900 | D | |
1012 | capital souscrit appelé non versé | 10000 | C |
Premier versement
date de premier versement a la banque
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
FICHE_BANQUE | banque | 5000 | D | |
FICHE_ASSOCIE_A | associé A capital appelé non versé | 2500 | C | |
FICHE_ASSOCIE_B | associé B capital appelé non versé | 2500 | C |
Diminuer le capital non versé et augmenté le capital versé
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
1012 | capital souscrit appelé non versé | 5000 | D | |
1013 | capital souscrit appelé versé | 5000 | C |
Pour la Belgique
C'est un peu différent, on n'utilise que 100 Capital et 101 Capital Non appelé, les postes comptables des fiches associés commencent par 4160 et les postes comptables des fiches banques par 550
Souscription
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
FICHE_ASSOCIE_A | associé A | 5100 | D | |
FICHE_ASSOCIE_B | associé B | 4900 | D | |
100 | capital souscrit | 10000 | C |
Premier versement
date de premier versement a la banque (libération minimum)
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
101 | capital souscrit non appelé | 5000 | D | |
FICHE_BANQUE | banque | 5000 | D | |
FICHE_ASSOCIE_A | associé A | 5100 | C | |
FICHE_ASSOCIE_B | associé B | 4900 | C |
Appel de fond
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
4100 | Appel de fond | 5000 | D | |
101 | Capital non appelé | 5000 | C |
Et libération
Quick Code | Poste Comptable | Libelle | Montant | D/C |
FICHE_BANQUE | banque | 5000 | D | |
4100 | Appel de fond | 5000 | C |